Was ist ein Compliance Audit? Ein Leitfaden für Unternehmen in den VAE in regulierten Branchen

Das regulatorische Umfeld der Vereinigten Arabischen Emirate (VAE) verändert sich rasant. In diesem sich wandelnden Umfeld ist für Unternehmen vor allem eines wichtig geworden: die Compliance-Prüfung. Was ist das? Warum ist sie wichtig? Was sind die Vorteile einer Compliance-Prüfung? Wer sollte sie durchführen? Und wie können Unternehmen Compliance-Prüfungen durchführen lassen? In diesem umfassenden Leitfaden für Unternehmen in regulierten Branchen in den VAE erfahren Sie alles Wissenswerte.

Was ist ein Compliance-Audit?

Ein Compliance-Audit ist eine gründliche Prüfung der Geschäftsprozesse und -praktiken Ihres Unternehmens. Es wird durchgeführt, um zu überprüfen, ob Ihr Unternehmen die spezifischen Gesetze und Vorschriften der lokalen Behörden in den VAE einhält. Es überprüft die Einhaltung der Steuergesetze, der Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche, der Berichtspflichten gemäß den International Financial Reporting Standards (IFRS) und anderer regulatorischer Rahmenbedingungen durch ein Unternehmen.

Es bewertet wichtige Faktoren wie beispielsweise, ob Ihr Unternehmen über gute interne Kontrollen verfügt, ob die Finanzunterlagen korrekt sind und den gesetzlichen Bestimmungen sowie internationalen Standards entsprechen, ob Ihr Unternehmen die lokalen Gesetze einhält, ob vertragliche Verpflichtungen erfüllt werden usw.

Eine Compliance-Prüfung sorgt für Transparenz und Verantwortlichkeit im Geschäftsbetrieb. Sie minimiert rechtliche Risiken und erhöht die betriebliche Effizienz in Unternehmen. Darüber hinaus gibt sie den Stakeholdern die Gewissheit, dass ein Unternehmen die Corporate-Governance- und Branchenstandards einhält. Dies schafft Vertrauen unter den Stakeholdern.

Wer muss eine Compliance-Prüfung durchführen?

Compliance-Prüfungen sind vor allem für Behörden und Finanzinstitute wichtig. Sie bestätigen, dass deren täglicher Betrieb den von den Behörden festgelegten gesetzlichen Richtlinien entspricht. Weitere Unternehmen, die ein Compliance-Audit durchführen lassen sollten, sind:

• Neue Unternehmen - um sicherzustellen, dass sie vom ersten Tag an den richtigen Weg einschlagen.
• Wachsende oder expandierende Unternehmen - um operative Stärken und Schwächen im Voraus zu identifizieren.
• Verantwortungsbewusste Unternehmen - um Transparenz in ihren Geschäftsabläufen zu zeigen und das Vertrauen von Investoren, Aufsichtsbehörden und anderen Stakeholdern zu gewinnen.
• Regulierte Unternehmen – um Vertrauen in ihre Abläufe zu gewinnen und Risiken und kostspielige Strafen zu vermeiden.

Interner Compliance-Prüfungsprozess

Nachdem Sie nun wissen, wer eine Compliance-Prüfung durchführen muss, wollen wir uns ansehen, wie Compliance-Prüfungsdienstleistungen erbracht werden. Der Prozess kann je nach Dienstleister leicht variieren, aber die wichtigsten Schritte sind wie folgt:

Schritt 1: Umfassende Überprüfung

Der Compliance-Audit-Prozess beginnt mit einer eingehenden Überprüfung, inwieweit Ihr Unternehmen die geltenden Gesetze und Vorschriften einhält. Dabei werden Ihre geschäftlichen und finanziellen Abläufe untersucht. Alle Richtlinien und Verfahren werden überprüft, um festzustellen, inwieweit sie dem Compliance-Rahmen entsprechen.

Schritt 2: Lücken identifizieren

Es wird eine detaillierte Risikobewertung durchgeführt, um etwaige Compliance-Lücken und Schwachstellen zu identifizieren. Dies ist ein wichtiger Schritt, da er Unternehmen dabei hilft, reibungslos zu arbeiten, ohne kostspielige Fehler zu machen. Außerdem unterstützt er Unternehmen bei der Umsetzung von Risikomanagementstrategien.

Schritt 3: Bericht erstellen

Alle Dokumente werden gesammelt und ein detaillierter Prüfungsbericht erstellt, in dem die Ergebnisse der Prüfung aufgeführt sind. Darin werden die Risiken und Probleme aufgrund von Nichtkonformitäten genannt, die in Zukunft zu einem Problem werden könnten.

Schritt 4: Verbesserungsvorschläge machen

Nachdem Problembereiche identifiziert wurden, werden Verbesserungsvorschläge mit klaren Zielen gegeben. Dies hilft Unternehmen dabei, ihre Compliance zu verbessern und mögliche Probleme zu beheben, um den besten Branchenpraktiken gerecht zu werden.

Vorteile von Prüfungs- und Bestätigungsdienstleistungen

Compliance-Audits bieten Unternehmen viele Vorteile.

• Eine gute Compliance-Bilanz erhöht die Glaubwürdigkeit von Unternehmen und schafft Vertrauen bei Investoren, Kunden und Aufsichtsbehörden.
• Sie trägt zur Verbesserung der Compliance und der gesamten Unternehmensführung bei.
• Sie ermöglicht es Unternehmen, die für ihre Branche geltenden Gesetze und Vorschriften einzuhalten.
• Sie identifiziert und behebt Compliance-Risiken frühzeitig, bevor sie zu einem Problem für das Unternehmen werden.
• Sie schützt Unternehmen vor potenziellen Risiken und finanziellen Strafen.
• Sie verbessert die internen Abläufe und Richtlinien der Organisation.
• Sie optimiert interne Prozesse, um sie an die besten Standards anzupassen.
• Sie schafft eine Kultur der Compliance und unterstützt das Unternehmenswachstum.
• Sie minimiert das Risiko künftiger Verstöße.
• Sie hilft bei der Expansion des Unternehmens, da Compliance-Audits in Freihandelszonen wie dem Dubai International Financial Centre (DIFC) und dem Dubai Multi Commodities Center (DMCC) oft vorgeschrieben sind.

Wenn Sie ein Compliance-Audit durchführen lassen möchten, wenden Sie sich an MBG Corporate Services. Unser erfahrenes Team bewertet Ihren Compliance-Status und schlägt Verbesserungen vor, um finanzielle Risiken zu vermeiden. Wir erstellen einen klaren Fahrplan für Ihren Geschäftserfolg.