Für Unternehmen in den VAE ist die Einhaltung aller Gesetze und Vorschriften sowie der Corporate Governance-Grundsätze von wesentlicher Bedeutung. Ihre Geschäfte müssen transparent und rechenschaftspflichtig sein, und ihr Verhalten muss sowohl in ethischer als auch in rechtlicher Hinsicht einwandfrei sein. Von Unternehmen in den Vereinigten Arabischen Emiraten wird erwartet, dass sie sich der Corporate Governance bewusst sind und die Gesetze und Vorschriften vollständig einhalten. Sie können sich an uns wenden, wenn sie Hilfe bei der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften benötigen.
Andernfalls drohen Strafen und Sanktionen. Die Zahl der internationalen Vorschriften, die in den VAE gelten, nimmt ständig zu. Für Unternehmen ist es daher schwierig, den Überblick über die zahlreichen Fristen zu behalten. Deshalb unterstützen wir Sie mit unseren Legal Compliance Services.
Einige der wichtigsten gesetzlichen Bestimmungen sind
Wirtschaftsstoffverordnung (ESR)
Die Economic Substance Regulation (ESR) wurde 2019 als Teil der Verpflichtung der VAE zur Bekämpfung von Gewinnverkürzung und Gewinnverlagerung (Base Erosion and Profit Shifting, BEPS) und zur Einhaltung der ESR-Empfehlungen der OECD in den Vereinigten Arabischen Emiraten eingeführt. Im Rahmen der ESR müssen Unternehmen, die in bestimmten Sektoren tätig sind, den Nachweis einer signifikanten wirtschaftlichen Präsenz in den VAE erbringen. Die ESR gilt sowohl für Unternehmen, die in den VAE gegründet oder eingetragen wurden, als auch für ausländische Unternehmen, die in den VAE über eine Zweigniederlassung oder eine andere Form der Präsenz verfügen. Die Verordnung gilt in erster Linie für Unternehmen, die in Bereichen wie dem Bank- und Versicherungswesen, der Verwaltung von Investmentfonds, der Leasingfinanzierung, der Hauptverwaltung, der Schifffahrt und Holdinggesellschaften tätig sind. Die Frist für die Einreichung der ESR-Erklärung ist sechs Monate und die Frist für die Einreichung des Berichts 12 Monate nach dem Ende des Geschäftsjahres des Unternehmens.
Ultimate Beneficial Owner (UBO)-Verordnung
Die Ultimate Beneficial Owner (UBO) Regulations in den VAE sind eine Reihe von Regeln und Richtlinien, die darauf abzielen, die letztlich wirtschaftlich Berechtigten von in den VAE registrierten Unternehmen und juristischen Personen zu identifizieren und zu überprüfen. Die UBO-Verordnung wurde eingeführt, um die Bemühungen der VAE zu unterstützen, Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere illegale Aktivitäten zu bekämpfen. Gemäß der UBO-Verordnung sind in den VAE registrierte Unternehmen und juristische Personen verpflichtet, genaue und aktuelle Aufzeichnungen über ihre wirtschaftlich Berechtigten zu führen. Dazu gehören deren Namen, Nationalitäten, Geburtsdaten und Wohnadressen. Der wirtschaftlich Berechtigte ist definiert als die natürliche Person, die das Unternehmen oder die juristische Person direkt oder indirekt besitzt oder kontrolliert. Dies schließt auch Personen ein, die mehr als 25 % des Kapitals oder der Stimmrechte des Unternehmens besitzen oder einen erheblichen Einfluss auf die Geschäftsführung des Unternehmens haben. Aufgrund der Tatsache, dass die UBO-Verordnung ein wichtiges Instrument zur Bekämpfung von Geldwäsche und anderen illegalen Aktivitäten in den VAE darstellt, ist es wichtig, dass Unternehmen und juristische Personen, die in den VAE tätig sind, sicherstellen, dass sie die UBO-Verordnung einhalten. Die UBO-Informationen müssen den zuständigen Behörden in den VAE gemeldet werden, unter anderem dem Registrar of Companies und der Anti-Money Laundering and Suspicious Cases Unit (Abteilung zur Bekämpfung von Geldwäsche und verdächtigen Fällen). Die Nichteinhaltung der UBO-Regelung kann zu Sanktionen führen, einschließlich Bußgeldern und der Aussetzung oder dem Entzug von Genehmigungen.
Anti-Geldwäsche-Verordnung (“AML”)
Bei den Anti-Geldwäsche-Vorschriften (AML) der VAE handelt es sich um Regeln und Richtlinien zur Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems zum Zwecke der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Ziel der AML-Vorschriften ist der Schutz der Integrität des Finanzsystems und die Verhinderung der Verwendung von Erlösen aus kriminellen Aktivitäten zur Finanzierung illegaler Aktivitäten oder zum Eindringen in die legale Wirtschaft. Die AML-Vorschriften in den VAE werden von der Zentralbank der VAE (Central Bank of the VAE), der Aufsichtsbehörde für Finanzdienstleistungen (Financial Services Authority of the VAE) und anderen zuständigen Aufsichtsbehörden durchgesetzt. Diese Vorschriften gelten für eine Reihe von Finanzinstituten, einschließlich Banken, Versicherungsgesellschaften, Wertpapierfirmen und Geldwechselstuben, sowie für Institute, die nicht dem Finanzsektor angehören. Gemäß den AML-Vorschriften in den VAE müssen Finanzinstitute eine Reihe von Maßnahmen zur Erkennung und Verringerung des Risikos von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ergreifen. Die Nichteinhaltung der AML-Vorschriften in den VAE kann erhebliche Strafen nach sich ziehen. Dazu gehören Geld- und Freiheitsstrafen. Daher ist es zur Vermeidung rechtlicher oder rufschädigender Konsequenzen wichtig, die Einhaltung der AML-Vorschriften sicherzustellen. Die AML-Vorschriften für DNFBP wurden erlassen, um zu verhindern, dass diese Unternehmen für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung missbraucht werden. Im Rahmen dieser Vorschriften sind DNFBP verpflichtet, bestimmte Maßnahmen zu ergreifen, um die Identität ihrer Kunden zu identifizieren und zu verifizieren, verdächtige Transaktionen zu überwachen und zu melden und Aufzeichnungen über ihre Transaktionen zu führen.
Bei MBG sorgt ein Team von spezialisierten Anwälten dafür, dass sich unsere Kunden auf ihr Geschäft konzentrieren können. Wir stellen sicher, dass ihre Compliance-Anforderungen vollständig und schnell erfüllt werden:
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